欧洲的避税和洗钱“天堂”——塞浦路斯政府正陷入左右为难的局面。在普通民众和最大的金主之间,他们只能选择一方。

为获取欧元区的救助贷款并避免债务违约,塞浦路斯必须融资58亿欧元(合75亿美元),而这笔资金将通过征收存款税的方式来获得。

迫于民众和社会舆论的压力,欧元集团同意塞浦路斯不对银行存款少于10万欧元的储户征收存款税,但这也意味着存款更多的储户税率将被上调至15.6%。在塞浦路斯拥有巨额存款的金融机构和富人将蒙受更大的损失,而他们大多都来自俄罗斯。该国议会已经将银行存款税投票时间推迟至北京时间周三00:00。

塞浦路斯存款税前后三大版本回顾:

版本1(援助协议原版):塞浦路斯政府要向当地银行存户征收一次性存款税,其中存款达10万欧元或以上的税率为9.9%,10万欧元以下的税率为6.75%。

版本2(塞国议会提案):规定存款不超过10万欧元的储户建议适用3%的税率;10万至50万欧元的储户建议适用10%的税率,超过50亿欧元者则适用15%的税率。

版本3(欧元区财长电话会议后新提案):欧元集团同意银行储户存款不足10万欧元应该受到保护,而对存款10万欧元以上储户征收15.6%的税率。

这样的决定已经引来了俄罗斯方面的怒火。塞浦路斯对储户征税将给俄罗斯金融机构带来约20亿美元损失。

俄罗斯总理梅德韦杰夫周一表示,由于塞浦路斯表示准备对银行储户一次性征收存款税,俄罗斯应该调整在塞浦路斯问题上的立场。俄罗斯于2011年向塞浦路斯发放了总额25亿欧元(合32.6亿美元)的贷款,目前塞浦路斯正试图说服俄罗斯将这笔贷款再延长五年。塞浦路斯此前接受了欧元区各国财长提出的融资建议。

塞浦路斯人口不到100万,经济规模只有欧元区GDP总量的0.15%,向来以离岸避税天堂著称,其银行系统充斥着来自俄罗斯和欧洲各国富人的存款。

塞浦路斯是欧盟成员国里企业所得税税率最低的国家,仅10%。抛售有价证券的利润亦100%免税。优惠的税收制度是塞浦路斯吸引外国投资的主要原因。金融服务业由此发展成了塞浦路斯的第一支柱产业。但由于金融监管宽松,该国被广泛认为是全球最大的洗钱中心之一,也曾因此遭到多个国家的指责。

自金融危机以来,在2007年到2012年这五年期间,塞浦路斯的银行业资产扩大了一倍,使整个银行业资产达到了约1200亿欧元的水平,是GDP总产值的7倍。来自俄罗斯的“热钱”,利用欧元区国债危机,高度使金融杠杆,对各类欧元区金融资产,特别是希腊国债进行投机炒作,以达到赢利的目的。但这些热钱的快速进出,对整个欧元区的金融稳定机制形成了巨大的威胁。

据俄罗斯汇报给国际货币基金组织的数据,塞浦路斯和俄罗斯彼此是对方最大的外商直接投资地。2010年,塞浦路斯的俄罗斯外商直接投资为1549亿美元,俄罗斯的塞浦路斯外商直接投资则高达1792亿美元,竟是后者国内生产总值的7.8倍。

统计数字表明,14%的塞浦路斯银行帐户属于俄罗斯人,这个数字还不包括目前在当地定居的俄罗斯移民。据悉,仅在塞浦路斯第二大城市利马索尔,就约2万名俄罗斯富人居住,占当地人口的七分之一之众。他们的身份几乎都是塞国的常驻居民。

俄罗斯资金一般取道希腊,再涌入塞浦路斯,之后流向世界各地。目前在塞浦路斯的金融系统中,俄罗斯资金约为250亿欧元左右。