北讯集团(002359.SZ)10月11日晚间的公告,揭开了公司今年以来资金链陷入危局的最后盖子。融资租赁、银行借款、委托贷款、信托贷款等逾期全面爆发,金融机构“挤兑”收债,仅公司公告部分金额就高达6.69亿元。

值得注意的是,因为公司融资结构特性,资金链如无出现明显好转,逾期债务会随着时间推移而滚动增加。

北讯集团在公告中称,资金困难是因主营业务中的电信业务目前属于前期建设期,资本投入需求较大所致。同时,受国内宏观资金面收紧影响,致使公司2018年资金紧张并出现周转困难,导致公司及公司部分下属公司的部分债务出现逾期。但据第一财经记者调查了解,原因比上述表述可能更为复杂。

北讯集团还表示,公司及下属公司可能会面临需支付相关违约金、滞纳金和罚息等情况,同时因公司为下属公司的上述贷款提供连带责任保证,可能会承担相应的保证责任,并将会增加公司及下属公司的财务费用,受债务逾期事项影响公司融资能力下降、资金紧张,同时对公司主营业务的生产经营造成一定的不利影响。

早在8月29日,第一财经独家报道《北讯集团资金链真相调查,业绩暴增9倍为何债务逾期?》,随后受深圳证券交易所要求,公司对此作出解释。8月31日午间,北讯集团发布说明公告,对第一财经上述报道做出说明。

据第一财经此前报道,北讯集团截至6月末负债合计已达101.55亿元,同比暴增56%。其中,流动负债55亿元,一年内到期的非流动负债12亿元,同比都有大幅增长。且有知情人士向第一财经记者透露,北讯集团内部当时已经发生的债务逾期合计金额已经过亿元,公司新增融资面临较大阻力。

上述报道刊发后,公司股价当日盘中出现明显异动,下午开盘后短时间内出现急速下跌,但随后又被巨量买单拉起,截至收盘微跌0.31%,报收于19元/股。公司8月31日确认逾期债务规模2.74亿元,并表示已经成立专门小组对应收账款展开催收。

9月12日,第一财经刊发《北讯集团财务异象:何以与万福生科、蓝田股份惊人相似?》,进一步提示公司经营及财务风险。

但是从公司10月11日披露的情况来看,资金链危机不但没有缓解还更加紧张。

北讯集团还披露,截至10月11日,公司及其控股子公司累计对外担保总额为人民币约82.87亿元,占公司2017年度经审计净资产的136.11%,占公司2017年度经审计总资产的65.74%。公司的对外担保均为公司对合并报表范围内全资下属公司进行的担保。

其中,公司逾期对外担保金额约为人民币66864万元,涉及诉讼的对外担保金额约为12786万元。

针对逾期问题,公司称,目前正在与有关各方积极协商,包括通过部分偿还、增加担保等方式,努力达成债务和解方案。同时加快回收应收账款、处置资产等方式全力筹措偿债资金,申请免除或减少由此形成的违约金、滞纳金和罚息等。

截至10月12日午盘,北讯集团股价下跌6.08%至7.72元/股,相较8月29日第一财经提示逾期风险时相比,股价下跌幅度已达60%。

附:逾期数据(来源:公司公告)